市财政局局长凌晓波

主任，各位副主任、委员：

　　我受市人民政府的委托，向本次人大常委会会议报告2014年上半年财政预算执行情况，请予审议。

　　上半年，在市委的正确领导下，在市人大及常委会的支持和监督下，财税部门围绕全市发展大局，紧扣市人代会确定的目标任务，进一步发挥公共财政职能作用，加强收入征管，优化支出结构，深化各项改革，强化监督管理，全力促进经济社会持续稳定健康发展，全市财政预算执行情况较好。

　　一、上半年财政预算执行情况

　　(一）全市财政收支预算执行情况

　　1.公共财政预算收入

　　上半年，全市完成公共财政预算收入548943万元，同比增收50708万元，增长10.18%，完成人代会预算1080000万元的50.83%。其中：国税完成198127万元，增长13.79%；地税完成255526万元，增长11.08%；财政完成95290万元，增长1.30%。

　　2.财政支出

　　上半年，全市财政支出794250万元，同比增支59392万元，增长8.08%，完成人代会预算1845315万元（年初不含上级转移支付补助及上年结转的支出预算为1806200万元，社保基金调整编制口径后增加39115万元，见文后附注。）的43.04%。其中：公共财政预算支出430876万元，增长8.72%；政府性基金支出151624万元，下降3.66%；社保基金支出211750万元，增长16.88%。

　　(二）市本级财政支出预算执行情况

　　上半年,市本级财政支出521604万元，同比增长19.03%，完成实际预算（含上年结转及上级转移支付）1246482万元的41.85%，其中：

　　1.公共财政预算支出。年初市人代会通过的2014年市本级支出预算为556000万元，连同上年结转及上级转移支付补助等，实际预算为580711万元。上半年实际支出240933万元（不含转移支付补助下级25500万元），同比增支24458万元，增长11.30%，完成实际预算的41.49%。

　　2.政府性基金支出。年初市人代会通过的2014年市本级支出预算为266800万元，连同上年结转及上级转移支付补助等，实际预算为293656万元。上半年实际支出68921万元（不含转移支付补助下级5409万元），同比增支28349万元，增长69.87%，完成实际预算的23.47%。

　　3.社保基金支出。年初市本级社保基金支出预算调整编制口径后为372115万元，上半年实际支出211750万元，同比增支30580万元，增长16.88%，完成预算的56.90%。

　　(三）港区财政收支预算执行情况

　　上半年，港区（不含浮桥镇,下同）完成公共财政预算税收收入81516万元，同比增长28.41%，完成人代会预算155312万元的52.49%；财政支出52021万元，同比下降17.44%，完成实际预算98069万元的53.05%，其中：

　　1.公共财政预算支出。上半年支出31014万元，同比减支1022万元，下降3.19%，完成实际预算57657万元（含上级补助7779万元、非税超收安排7878万元）的53.79%。

　　2.政府性基金支出。上半年支出21007万元，同比减支9970万元，下降32.18%，完成实际预算40412万元的51.98%。

　　(四）新区财政收支预算执行情况

　　上半年，新区完成公共财政预算税收收入199087万元，同比增长10.94%，完成人代会预算375950万元的52.96%；财政支出108219万元，同比下降7.75%，完成实际预算219360万元的49.33%，其中：

　　1.公共财政预算支出。上半年支出73766万元，同比增支10117万元，增长15.89%，完成实际预算151852万元（含上级补助1852万元）的48.58%。

　　2.政府性基金支出。上半年支出34453万元，同比减支19211万元，下降35.80%，完成实际预算67508万元的51.04%。

　　(五）科教新城财政收支预算执行情况

　　上半年，科教新城完成公共财政预算税收收入15018万元，同比增长5.68%，完成人代会预算28158万元的53.33%。财政支出9278万元，同比下降48.39%，完成实际预算70679万元的13.13%，其中：

　　1.公共财政预算支出。上半年支出9258万元，同比增支2627万元，增长39.62%，完成实际预算19459万元（含上级补助3459万元）的47.58%。

　　2.政府性基金支出。上半年支出20万元，同比减支11328万元，下降99.82%，完成实际预算51220万元的0.04%。

　　数据见附表1-5。

　　二、上半年财政收支主要特点

　　(一)收入增幅稳步提升，税收占比小幅攀高

　　上半年，各月收入累计增长率分别为2.05%、5.92%、6.54%、8.56%、10.42%和10.18%，除6月略有回落外，环比都有不同程度上升，尤其是前五个月上升明显。从一月份较低的开门红到目前实现两位数增长，低开高走，稳步攀升。税收占比同比提高1.52个百分点，收入增长速度与质量双提高。

　　（二）主体税种增收提速，增量贡献大幅提高

　　上半年，三项主体税种（营业税、增值税、所得税）共完成303413万元，增长13.04%，同比提高6.48个百分点；占公共财政预算税收收入总量的66.88%，提高0.47个百分点；同比增收34992万元，占公共财政预算税收收入增量的70.71%,同比提高27.87个百分点，增收作用显著。

　　九项小税种共完成150240万元，增长10.68%，同比下降8.73个百分点；占公共财政预算税收收入总量的33.12%，同比下降0.47个百分点；同比增收14498万元占公共财政预算税收收入增量的29.29%，同比下降27.87个百分点。

　　（三）石油化工业增长强劲，批发零售业小幅下降

　　上半年，税收排名前十的行业中，七个行业增收。其中，石油加工、化学原料和化学制品制造业增收10009万元，增长56.62%，增势较强；汽车制造业紧随其后，增长39.87%；占比较大的批发和零售业同比下降3.28%，建筑业同比下降3.29%，均小幅减收。

　　（四）公共财政支出进度加快，支出结构继续优化

　　今年我市加强支出管理，继续加快支出进度，优化支出结构。上半年全市公共财政支出430876万元，同比提高8.72%。在有限的财力下，优先保障民生支出，合计民生支出216121万元，占全部公共财政支出的50.16%，其中社会保障和就业、医疗卫生、节能环保等都有不同程度的提高，支出结构进一步得到优化。

　　三、确保实现全年财政收支目标

　　上半年全市财政预算执行情况较好，但还存在一些问题：一是收支平衡的矛盾不断加剧。受市场萎缩影响,部分重点行业、企业减收，“营改增”结构性减税等因素导致财政增收难度加大，财政收入面临“稳增长”和“优结构”的双重挑战。在收入增长放缓的情况下，各种刚性需求却在继续增加，收支矛盾加剧。二是财政收入保持高质量的增长难度较大。税收占比与上级要求存在一定差距，收入结构有待进一步优化，收入质量有待进一步提高。三是预算执行水平有待进一步提升，财政大监督格局亟待进一步完善，政府投资项目监管还需加强，在财政监管、绩效预算、财政风险防范等方面，还有很多工作要做。下半年，我们将继续采取积极有效措施，全力以赴稳增长、调结构、促改革、惠民生。

　　(一）规范收入，严控支出，全力确保财政收支平衡。一是收入组织方面。在确保完成人代会目标任务的前提下，尽可能规范财政收入，力争税收占比接近省厅要求。进一步强化征管举措，研究完善收入征管机制和评价体系，引导和促进征管部门和地区板块提高组织收入的积极性；二是支出保障方面。继续认真落实中央八项规定，按照厉行节约要求，坚持“有保有压、有促有控”的原则，严格控制一般性支出。对属于政府确定的重点工作优先予以保障，尤其要将“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的资金落实好。三是收支平衡方面。认真研究和拟定预算平衡方案，根据收入组织的进度情况和支出需求的增减变化，统筹做好资金的综合平衡和动态平衡。努力做到以税收财政保运转，以土地收益保平衡，以国资投资保建设，建立财政预算安排、土地收益和国有公司经营效益“三位一体”的综合平衡机制。

　　(二）规范管理，推进公开，继续深化财政改革创新。一是全面推进财政规范化管理。在制度层面，制定一系列的系统性文件，形成工作指南和工作手册，进一步促进财政管理工作的规范性。在操作层面，继续完善金财工程建设，按照“四位一体”的财政管理体制，改善操作流程，进一步促进财政管理水平提高。二是深化部门预算改革。提高预算编制的科学化，逐步建立预算标准化体系，稳步推进预算公开。在政府预决算已公开的基础上，今年第一批选择教育局、科技局、司法局、财政局、人社局、国土局、水利局、卫生局和环保局九部门，试点2014年部门预算和“三公”经费预算的公开，逐步打造“阳光预算”。三是加强资金整合管理。按照上级要求，加快项目资金跨部门整合。强化日常管理，盘活特定资金，更好地发挥财政资金的撬动作用。

　　(三）规范国资，优化金融，盘活用好国有存量资本。一是规范国资公司管理，健全国资监管体系。深入推进国资布局整合优化，加快促进国有公司做优做强，提高自身盈利和抗风险能力。严格执行国有企业对外担保、对外投资及国资监督管理办法，降低经营风险。二是优化金融结构。继续壮大地方金融机构实力，支持国有公司和集体经济组织参股地方法人金融机构，促进苏州信用再担保等公司在我市设立分支机构。支持国资公司利用城镇化建设的契机，探索新的银企合作方式。积极向上争取更多的信贷资金规模，满足建设和发展的资金需求。三是严控财政风险。要处理好发展速度与财力可能、债务规模与偿债能力之间的关系，合理整合国资债务。增强国资公司自身造血功能，增加经营现金流，努力实现自我平衡，切实防范财政风险。

　　主任、各位副主任、委员，全面完成今年的预算任务，是全市既定的目标。我们决心在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，以更加昂扬的精神，更加创新的思路，更加务实的作风，攻坚克难，团结拼搏，为我市深化改革发展、加快现代化建设做出新的贡献！

　　附注：

　　2014年2月7日，江苏省人民政府办公厅下发《省政府办公厅关于调整养老保险基金预算管理方式的通知》（苏政办发[2014]8号）中规定，自2014年7月1日起，地税和社会保障部门征缴的企业职工养老保险费和机关事业单位养老保险费，直接缴入社会保障基金财政专户,财政部门不再办理缴库手续。据此，我市自2014年3月起，停止办理社保基金收入列收列支手续，为了真实反映社保基金预算收支情况，按征缴口径调整社保基金预算。

　　年初向人代会汇报的社保基金预算是按照入库数编制的，收入和支出均为333000万元。按照征缴数编制的社保基金预算收入为401723万元，支出为372115万元，即社保基金支出比年初人代会增加39115万元，涉及社保基金支出预算数、市本级财政支出预算数和全市财政支出预算总额，文中作了相应的调整。